| EMPRESA XYZ, S.A. DE C.V. | |||||
| LIBRO AUXILIAR DE BANCOS DEL 1 AL 30 DE JUNIO DE 2013 | |||||
| CUENTA CONTABLE 11020101 BANCO DE AMERICA CENTRAL CTA. CTE. No. 084003914 | |||||
| FECHA | No. CHEQUE | DESCRIPCIÓN | DEBE | HABER | SALDO |
| 01/06/2013 | Saldo Inicial | $ 19,575.00 | |||
| 03/06/2013 | Remesa por cobro de CCF. 25 de ADOC | $ 6,500.00 | $ 26,075.00 | ||
| 05/06/2013 | 427501 | Pago de Recibo de Energia Electrica | $ 1,750.00 | $ 24,325.00 | |
| 07/06/2013 | 427502 | Pago de Arrendamiento mes Junio | $ 2,500.00 | $ 21,825.00 | |
| 09/06/2013 | 427503 | Pago de Impuestos IVA y PCIR | $ 3,250.00 | $ 18,575.00 | |
| 11/06/2013 | Remesa por cobro de CCF. 28 Freund | $ 7,325.00 | $ 25,900.00 | ||
| 15/06/2013 | 427504 | Pago de Salarios | $ 5,860.00 | $ 20,040.00 | |
| 18/05/2013 | N/A | Transferencia bancaria | $ 4,500.00 | $ 24,540.00 | |
| 21/06/2013 | 427505 | Compra de papelería y útiles | $ 290.00 | $ 24,250.00 | |
| 23/06/2013 | 427506 | Compra de mercadería | $ 7,600.00 | $ 16,650.00 | |
| 26/06/2013 | 427507 | Pago de comisiones a vendedores | $ 2,700.00 | $ 13,950.00 | |
| 28/06/2013 | 427508 | Pago de combustible flota vehicular | $ 1,600.00 | $ 12,350.00 | |
| 30/06/2013 | Remesa por cobro CCF 33 Grupo Q | $ 8,100.00 | $ 20,450.00 | ||
| 30/06/2013 | 427509 | Pago de Salarios | $ 5,860.00 | $ 14,590.00 | |
| BANCO DE AMERICA CENTRAL | ||||||||||||||
| ESTADO DE CUENTA BANCARIO MES DE JUNIO 2013 | ||||||||||||||
|
|
||||||||||||||
| EMPRESA XYZ, S.A. DE C.V. | SALDO INICIAL | $ 21,100.00 | ||||||||||||
| CUENTA CORRIENTE No. 084003914 | CARGOS | $ 31,739.55 | ||||||||||||
| FINAL CALLE ARCE, EDIFICIO ALFARO MONGE, LOCAL No. 1 | ABONOS | $ 20,325.00 | ||||||||||||
| SAN SALVADOR, SAN SALVADOR | SALDO FINAL | $ 9,685.45 | ||||||||||||
| FECHA | REFERENCIA | CONCEPTO | CARGO | ABONO | SALDO | |||||||||
| 01/06/2013 | 427500 | Pago de cheque propio | $ 1,525.00 | $ 19,575.00 | ||||||||||
| 03/06/2013 | Remesa | $ 6,500.00 | $ 26,075.00 | |||||||||||
| 05/06/2013 | 427501 | Pago de cheque propio | $ 1,750.00 | $ 24,325.00 | ||||||||||
| 07/06/2013 | 427502 | Pago de cheque propio | $ 2,500.00 | $ 21,825.00 | ||||||||||
| 09/06/2013 | 427503 | Pago de cheque propio | $ 3,250.00 | $ 18,575.00 | ||||||||||
| 10/06/2013 | 389708 | Pago de cheque propio | $ 700.00 | $ 17,875.00 | ||||||||||
| 11/06/2013 | Remesa | $ 7,325.00 | $ 25,200.00 | |||||||||||
| 15/06/2013 | 427504 | Pago de cheque propio | $ 5,860.00 | $ 19,340.00 | ||||||||||
| 15/06/2013 | N/C | Por pago de planilla | $ 28.25 | $ 19,311.75 | ||||||||||
| 18/05/2013 | N/A | Transferencia bancaria | $ 4,500.00 | $ 23,811.75 | ||||||||||
| 21/06/2013 | 427505 | Pago de cheque propio | $ 290.00 | $ 23,521.75 | ||||||||||
| 23/06/2013 | 427506 | Pago de cheque propio | $ 6,700.00 | $ 16,821.75 | ||||||||||
| 26/06/2013 | 427507 | Pago de cheque propio | $ 2,700.00 | $ 14,121.75 | ||||||||||
| 27/06/2013 | N/A | Transferencia bancaria | $ 2,000.00 | $ 16,121.75 | ||||||||||
| 30/06/2013 | 427509 | Pago de cheque propio | $ 5,860.00 | $ 10,261.75 | ||||||||||
| 30/06/2013 | 427510 | Pago de cheque propio | $ 565.00 | $ 9,696.75 | ||||||||||
| 30/06/2013 | N/C | Por uso de sistema en linea | $ 11.30 | $ 9,685.45 | ||||||||||
Información Adicional:
1. El Cheque 427500 reflejado en el estado de cuenta, quedo pendiente de cobro en el mes de mayo 2013.
2. El valor correcto del Cheque 427506, es el reflejado en el estado de cuenta.
3. La transferencia bancaria por valor de $2,000.00 es abono del cliente Vidri.
4. El contador no registro en la contabilidad el Ch. 427510 por valor bruto de $565.00 por pago de Telefonía Celular.
5. El cheque 389708 fue cargado erróneamente a la cuenta de la empresa, corresponde a otra cuenta bancaria.
Se pide:
Hacer Conciliación Bancaria por los 3 Métodos
Efectuar las partidas contables respectivas.
No hay comentarios:
Publicar un comentario